Voorwoord

VOORWOORD

Voor u ligt de tussenrapportage 2023. In deze rapportage wordt verslag gedaan van het actuele financiële perspectief en afwijkingen van het vastgestelde beleid. De rapportage heeft een positief resultaat van € 571.717. De oorzaak van dit positieve resultaat is de bijstelling van diverse budgetten. Enkele grotere bijstellingen zijn verwachte onderschrijdingen op de IBOR (Integraal Beheerplan Openbare Ruimte) budgetten, de CAO (Collectieve arbeidsovereenkomst) wijziging  en de verwachte extra inkomsten bouwleges.

Beleid
De tussenrapportage 2023 geeft een goed beeld van de voortgang van de beleidsvoornemens zoals opgenomen in de Begroting 2023. Per programma treft u in deze tussenrapportage een toelichting op de voortgang van de verschillende doelstellingen.

Financieel
Er zijn meevallers, maar ook tegenvallers. Per saldo leidt dit in totaal tot een voordeel van
€ 571.717 op de lopende begroting. Hieronder treft u een korte toelichting op de grootste afwijkingen.

IBOR
Op grond van het vervangingsschema wegen en openbare verlichting kan het voor grootschalige vervangingen beschikbare budget van in totaal € 530.000 in 2023 eenmalig vrijvallen. Voor € 200.000 wordt deze vrijval overeenkomstig de kadernota 2024 ook in 2023 aangewend voor het aanpassen van de gedateerde en te herziene afspraken met Concern voor Werk over het groenonderhoud.

CAO wijziging
Als gevolg van een nieuwe CAO zijn de salarissen gemiddeld genomen met 9% toegenomen. Voor de begroting 2023 is rekening gehouden met een stijging van 3,6%. Dit betekent een extra raming op de salarissen van 5,6%. Dit betekent een extra last van € 803.600. In de begroting 2023 was al rekening gehouden met een stelpost voor een CAO wijziging van € 253.600. Concreet betekent dit voor 2023 een extra last van € 550.000.

Bouwleges
Als gevolg van de biedprocedure en de voorlopige eis naar de partijen dat de omgevingsvergunningen nog dit jaar aangevraagd worden voor de ca 200 woningen en appartementen voor de 1e fase Zeeheldenwijk is de verwachting dat de extra bouwleges minimaal € 850.000 zijn. Hiervan wordt een deel gebruikt voor € 383.700 voor inhuur (verwerken en toetsten van de omgevingsvergunningen)  en een deel van € 468.000 valt vrij in het resultaat.

Stelpost prijsmutatie
In de programmabegroting 2023 is voor de ontwikkeling van prijsmutatie meerjarig een stelpost opgenomen. Via deze tussenrapportage wordt een aantal budgetten structureel bijgesteld. De daarvoor in aanmerking komende budgetten 2023 zijn in totaal met € 464.000 bijgesteld.
Onderstaand overzicht geeft de meerjarige stand aan van de stelpost. De regel tussenrapportage 2023 geeft meerjarig de actuele stand aan van de stelpost prijsmutatie.

Michiel de Ruyterbrug
De formele oplevering van de Michiel de Ruyterbrug vond eind juni 2023 plaats. Het civiele- en het werktuigbouwkundige deel zijn gereed. De aansluiting op de bediencentrale bevond zich in juli 2023 in de testfase. De laatste nota's werden augustus 2023 verwacht. In de voorgaande tussenrapportages van 2021, 2022 is gemeld dat het budget overschreden gaat worden. De uitvoering van de brug heeft vertraging opgelopen door archeologie, stikstof en Pfas.  Daarnaast hebben corona en de Oekraïne-oorlog grote invloed gehad op de prijzen van grondstoffen. Naar verwachting gaan de overschrijdingen € 2,8 mln. bedragen waarvan de prijsindexatie (1,5 mln.) t.g.v. de inflatie de grootste kostenpost betreft.

Onderhoud gebouwen
In mei is het Vastgoedplan Urk vastgesteld. De financiële gevolgen hiervan worden verwerkt
in de meerjarenbegroting. Voor 2023 blijkt het noodzakelijk aanvullend een investeringsbudget in te stellen van € 176.000 voor het realiseren van voorzieningen op het gebied van geluid en brandveiligheid in het gemeentehuis. De raad wordt hierover nader via een memo geïnformeerd in oktober. Wij stellen de raad voor een investeringsbudget van € 176.000 beschikbaar te stellen en de afschrijvingslasten te dekken uit de saldi in de meerjarenbegroting 2024 - 2027.

Reserves
Diverse budgetten in de begroting worden gedekt door bijdragen uit reserves. Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2023 moeten die bijdragen op een aantal onderdelen worden verhoogd. Voor een deel komt dat voort uit de tweede tussenrapportage 2022, waarvan de effecten nog verwerkt moeten worden in de begroting 2023. Daarnaast wordt een aantal andere wijzigingen van de begroting 2023 gedekt door uitnamen uit reserves. In de onderstaande tabel worden alle wijzigingen weergegeven van de geraamde bijdragen van reserves aan de exploitatie sinds het vaststellen van de begroting 2023. Door het vaststellen van de tussentijdse rapportage stelt uw raad deze mutaties vast.

Tot slot
Het komende halfjaar willen wij het evenwicht tussen inkomsten en uitgaven handhaven. Zo zien wij goed rentmeesterschap. De koers vasthouden en vaart maken met de afgesproken beleidsuitvoeringen.

Burgemeester en Wethouders van Urk,

C.H. van den Bos, burgemeester

C.J.M. Swart, secretaris